澳大利亚已成为百万富翁首选目的地，越来越多国际投资者瞄准澳洲房地产。相对于这里一目了然的房价，投资者关心的也是容易成为问题的，还有澳洲购房的税费和其他附加费用。

那么今天我就来为大家总结一下，在澳洲购房，除了房价外我们还需要支付哪些费用？以及在后续房屋持有和转售过程中会产生的费用有哪些？

1购房阶段

1、FIRB

首先，海外人士可以在澳大利亚购买房产，但必须得到外国投资审查委员会(FIRB)的许可。

FIRB是一个政府机构，是为确保澳洲纳税人无需再负担管理外国投资申请审查的开支，而设立的机构，FIRB自2015年12月1日起开始收取海外投资申请费。

海外买家向FIRB提出申请后，一般能购买新房、空置土地。其中，如果购买空地，必须在4年内完成土地开发。

这类买家一般情况下，不能购买二手房。

持有12个月有效签证的外籍人士可以购买二手房，仅可用于自住，并且在离境3个月内出售。

所以，海外人士在澳洲投资，便捷的途径就是购买新房。

作为FIRB申请程序的一部分，外国投资者必须支付一笔申请费。今日起（2024年7月1日），澳洲开始实施了新的审批收费标准：购买100万或以下的房产需要14700澳元?；购买100-200万（包括200万）的房产需要29500澳元；购买200-300万（包括300万）的房产则需要59200澳元……FIRB申请费每年都会调整，海外买家将费用交给购房律师代为申请即可，从开始审批到通知结果，通常在40个工作日左右。

2、印花税和海外附加印花税

无论澳洲本地买家还是海外买家，购房都需要缴纳印花税，各州的印花税算法不同。

新州本地约为4%，维州本地为5.5%、昆州本地约为3.5%，首都特区堪培拉在1.7%-2.8%左右。

海外买家需要在此印花税基础上额外缴纳海外附加印花税，各州税率不同，新州（如悉尼）为9%、维州（如墨尔本）为8%、昆州（如布里斯班、黄金海岸）为8%。

也就是说，海外买家在新州、维州、昆州购房缴纳的海外购置税分别为13%、13.5%、11.5%。

别墅是按照土地款征收，公寓是按照总房款征收。

3、律师费

澳洲规定所有人购买房产，都需要委托购房律师或过户师来确保购房流程按法律程序进行，保障买卖双方公平交易以及法律权益。

律师费依据律师经验、服务项目或者案情复杂程度而定。一般律师收费标准昆州1430澳币，维州1500澳币，新州1600澳币。

4、产权登记费

要根据房价具体计算，一般在2000-2500澳币左右。

5、贷款申请费

如申请贷款，需要支付贷款申请费用。

2持有阶段

1、土地税和附加土地税

海外买家的土地税通常由两部分组成，土地税和附加土地税。

海外买家和澳洲本土买家一样享有免征额，每个州、每年的免征额度和要求各有不同。土地税一般每年交一次，土地的应税价值未超过免征额度，就无需缴纳土地税。

海外买家土地附加税部分没有免征额度，根据规定需要在每年1月15日前针对拥有的所有住宅用地的应税价值申报并支付附加土地税。同样每个州要求不同，豁免政策也不同。

昆州：土地税：土地评估价35万澳币以下，不收费土地评估价35-225万澳币，$1450+1.7%*（土地评估价-35万澳币）……

海外附加税：土地评估价35-225万澳币，3%*（土地评估价-35万澳币）

维州：土地税：土地评估价5万澳币以下，不收费土地评估价5-10万澳币，$500固定税土地评估价10-30万澳币，$975固定税土地评估价30-60万澳币，$1350+ 0.3% （土地评估价-30万澳币）海外附加税：土地评估价5万澳币以上，4%*土地评估价

新州：土地税：土地评估价低于107.5万澳币，不收费土地评估价107.5万澳币以上， $100+（土地评估价-107.5万澳币） x 1.6%海外附加税：土地评估价*4%

土地税主要是针对别墅而言，梯度计算，通常为几百澳元/年。公寓的土地税主要采取平摊的方式，所以平均到每户，金额并不是很大。且大多数海外投资人士所购买的房产尚未达到征收额而免缴纳。

2、市政管理费

市政管理费是当地政府对区内所有业主统一征收的费用。不分本土买家或海外买家，都需缴纳，约合1500-2000澳币/年。

市政管理费在各个区有不同的收费标准，一般而言，房价越高，市政费也越高。

3、物业费

如果是别墅，一般不用交。

如果是公寓，就需要缴纳物业费了。根据房产的位置、房龄、房价、公共设施的数量等不同，费用大概在1500-10000澳币/年。

4、水费

无论是别墅还是公寓，这个费用是必须要交的。水费并不是每月用水，而是水连接费用和污水处理费，费用大概为700-2000澳币/年。

5、房屋空置税

如果海外买家购置房产后，没有出租也没有任何家人亲友居住，一年中空置超过183天，澳洲税务局就会收空置税，税额大概是FIRB的两倍，具体数额会在年度申报之后由税务局公布。

空置税豁免：只要符合以下条件中任何一条超过半年，或者满足其中两到三条的合计时间超过6个月，即可豁免空置税：

业主或亲属，真实在屋内居住；有租客居住，且租期不可低于30天；房屋有连续的在市场上挂牌招租，并且要求的租期不可少于30日（若有持续短租，累计时间超过183天）。

6、房屋保险

费用根据房屋情况和保险公司而定，一般公寓的物业管理费已包含房屋保险费，别墅则需要自行购买，约1500-2000澳币/年。

7、房东保险

房东保险是房屋主体+屋内财产+房东责任的统称，主要可以保障出租物业免受风暴、洪水和火灾等灾害的影响，约400澳币/年。

8、托管费

如雇佣房屋管理中介提供招租、日常管理、租金催收、维修维护及账单支付等服务，则要支付出租管理费。

托管费约为：一周租金+租金*（5.5-7.5%）+广告费。

3转售阶段1、资本利得税

卖房时缴纳，税率根据卖家的收入和利润而定，阶梯收费，一般为增值部分的32.5-45%。

这个税是对卖房时的净利润的征收，需要先减去卖房的成本费用，建议聘请税务师进行税务筹划。

此外资本利得税只针对投资租赁房产，自住房产可以减免这部分税 。

2、海外买家资本增值预扣税

卖房时缴纳，税率为房产售价的12.5%，适用于海外买家出售其名下的和澳洲土地相关的资产达到75万澳币时。

这个税是卖方预交给澳洲税局的税金，在卖方做当年税务申报时由税局根据其应交税额来进行多退少补。

3、中介费、广告费?：

在澳洲房产销售市场，中介代理费通常会有两种类型，费用大概是房价的3-3.5%。

固定费用(Fixedfee)：代理人和卖家会商议一个固定费用，不管是销售什么，这笔费用都是固定的。

销售比率(Percentage of Sale):无论房产后卖了多少钱，代理人将会根据提前讲好的比率，从终销售价格中获得佣金。

此外，如果想吸引买家，可能还需要支付中介一笔广告及市场费用，用于拍摄房屋的宣传视频，宣传材料及租赁家具，费用大概在2000-3000澳币。

4、律师费：

无论是出售房产还是购入房产，?必须由律师参与房产过户的整个程序。

根据每笔交易的工作量，不同的律师将收取不同的费用,律师费在房产过户时一次性向律师支付。

目前，律师参与一项常规的房产过户的费用大概为1000澳币。

4相关问题1、澳洲的“负扣税”是什么？

澳洲是一个实行负扣税的国家。澳洲税务居民和非税务居民均可以享受负扣税待遇。

负扣税不是一个要交的税，之所以称其为“负扣税”的原因是，利用这一政策做房产投资，不但不会扣税还会进行税务补偿。

这是因为，为了鼓励房产投资，澳洲税务局把个人房屋出租当成了一种会产生可纳税收入的小生意（投资），租客缴纳的租金是“收入”，维持这一“生意”的所有开销，包括银行贷款利息、水电费、房屋折旧、物业管理和维护费用、保险费等等，都是为“支出”。

如果纳税人维持澳洲投资物业的支出（现金和非现金）超过了投资收益（房租等），所带来的负向应税收入也就是投资房的亏损部分，我们称之为负扣税。

负扣税可以抵减其他来源的正向应税收入，降低应税收入，达到减少缴税的效果。

相关阅读：揭秘澳洲房产“负扣税”政策，澳洲购房投资必看！

2.海外人士可以在澳洲购买哪类房产？

海外买家向FIRB提出申请后，一般能在澳洲购买新房、空置土地。其中，如果购买空地，必须在4年内完成土地开发。

这类买家一般情况下，不能购买二手房。

持有12个月有效签证的外籍人士可以购买二手房，仅可用于自住，并且在离境3个月内出售。

一般来说，海外人士投资便捷的途径就是购买新房。

3、海外人士在澳洲买房能贷款吗？如何办理？

海外人士可以在澳洲贷款买房，比如海外投资人可以将所要购的物业去澳洲的银行进行贷款抵押，不过目前澳洲银行对海外买家购房贷款有很多限制，如果有贷款在澳洲购房的需求要联系专业人员帮助解决。

4、澳洲房产市场有什么优势？

整体来看，澳洲具有社会稳定、政策完善、法制健全、市场成熟、人口增长快速、房产升值稳定、租赁市场活跃、空置率低等特点和优势，这些因素对于房产投资者来说都属于利好因素，能够长期促进房产升值。?

5、购买了澳洲投资房产后，房子该如何打理？

作为投资房产，购买后基本都需要解决租赁问题，大部分投资者的解决办法都是通过中介或机构进行房屋托管。

专业的此类服务机构会为客户寻找租客、收缴租金、支付市政费和物业管理费等和房屋相关费用及服务，租金交易方式为月结，每个月汇入购房者在澳洲的帐户，购房者则通常需要拿出年租金的一定比例给澳洲当地房产中介作为管理费。

6、澳洲买房后每年都要报税吗？

大部分我们的业主购买澳洲房产都是为了投资，而房屋出租使您在澳洲有了租金收入，澳洲法律规定，有收入便需要交纳个人所得税的。但是不要太忧心，大部分业主都会使用“贷款杠杆”，所以一般情况下每年所收的租金基本上是不会有太多税的。